中行有关人员就欧元启动后企业对策作出说明

2026-01-31 14:53 来源：学会计阅读量：261

导读：从１２月３１日起欧元就要正式进入流通领域，有关欧元的报道最近都能在媒体上见到，由于其中涉及到很多风险以及具体操作的问题，一些企业对某些具体的问题还存在着不同程度的

　　从１２月３１日起欧元就要正式进入流通领域，有关欧元的报道最近都能在媒体上见到，由于其中涉及到很多风险以及具体操作的问题，一些企业对某些具体的问题还存在着不同程度的疑问，日前中国银行广东省分行的有关负责人再次就企业的应对措施等方面作了进一步说明。
　　将加列货币转换条件
　　该负责人说，对于保函业务上的问题，假如需对外开立欧币保函，因中国银行原则上不再对外开立欧币保函，所以就要尽量与保函受益人协商，说服其接受欧元保函。如果确有特殊需要开立欧币计价的保函，中国银行将在保函中加列货币转换条款，凡２００２年１月１日之后的有效索赔均以等值欧元进行支付。
　　而在保理业务上，如果在现有的国际保理业务中，正在使用以欧币表示的出口信用额度，或者正在以欧币计价，向欧洲的进口商出具发票，那么就请尽快与欧洲合作伙伴联系，对双方的贸易合同的有关条款做一定修改，约定以欧元结算，不再使用欧币。并且联系并配合中国银行与国外的保理商联络，将出口保理信用额度适时适度地进行变更，代以欧元表示。
　　欧币债务并不自动转为欧元债务
　　该负责人表示，在欧元实施的过渡期间，欧币债务并不自动转化为欧元债务。根据有关规定，过渡期间债务人有权决定其原有的欧币债务是否转换，何时转换为欧元债务，未经协商，银行不会将欧币债务转换成欧元债务。另外，对于国内借款人而言，欧币贷款的偿还（包括欧元过渡期和正式实施后），如果需要偿还的货币币种与偿还债务资金来源的币种不同，根据贷款具体情况，可能要经过人民币、美元、欧币或欧元等不同货币的兑换过程，此间必然存在着汇率风险。为了锁定上述汇率风险，避免汇率上可能出现的损失，借款人可通过远期外汇买卖、调期或期权交易等金融工具进行保值。
　　自欧元过渡期始，执行浮动利率的欧币贷款利率，将根据欧元市场利率（ＥＵＲＩＢＯＲ）为基础来确定。一般认为，欧元的实施将导致区内各货币的短期利率趋同，尤其反映在浮动利率上的趋同将更为明显。而在过渡期内，硬货币的浮动利率可能会下降。欧元对我国企业的影响反映在有关企业的对外经济贸易活动方面，其风险主要由欧元与主要外币之间的汇率波动引起，并且与人民币汇率变动也有密切关系。
　　“软”“硬”分开用
　　具体而言，企业可能面临结算风险、借贷风险等一系列风险。企业可采取各种措施规避风险。例如，适时增加欧元在企业对外贸易结算中计价的比重。在我国对外贸易中，商品出口和劳务输出以美元计价已成为传统，对此应针对新的情况适当加以改变，尤其是体现在对日和对欧贸易方面，应从我国出口收汇和进口付汇平衡的角度选择计价贷币，争取出口收汇用硬货币，进口付汇用软货币，尤其是适当增加欧元在出口结算中的比重，防止由于美元收汇而支付这类偏硬货币的贷款而带来的风险。此外，还可以应用金融工具来防范汇率，如订立保值条款，以及在接受贷款时集中做一些防范工作，通过远期买卖、掉期、期货或期权等金融工具进行保值。对欧元进行配对管理可减少外汇敞口，这对企业来说，就是要将进口付汇以及有关的债务和出口创汇结合起来。

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