员工预支差旅费不写借支单可以吗

员工预支差旅费不写借支单可以吗

按流程来说是要写的

员工因出差向单位借款.

处理:员工填写"借支单",再按你单位正常财务程序支付借款,员工回来报销时出纳再填写"借支报销还款单",其中"借支单"入账,"借支报销还款单"一式两份,一份入账一份退借款人.

借钱时:

借:其他应收款 2000

贷:库存现金 2000

出来回来后,让他填完报销单后找领导签字,签完字后拿着报销单与剩余的1350元找你.

账务处理:

借:管理费用-差旅费 650

库存现金 1350

贷:其他应收款 2000

所谓的冲销就是讲其他应收款冲回.本科目核算企业除存出保证金、拆出资金、买入返售金融资产、应收票据、应收账款、预付账款、应收股利、应收利息、应收保户储金、应收代为追偿款、应收分保账款、应收分保未到期责任准备金、应收分保保险责任准备金、长期应收款等经营活动以外的其他各种应收、暂付的款项.

报销差旅费的注意事项

1、员工报销时按财务部门规定填制报销单据,附原始票据:包括出差申请、机票(明折明扣票)、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等?,无本人姓名的原始发票须在背面签名.

2、乘坐飞机的,订票费、改签费、退票费、往返机场的车费不予报销.

3、出差补助天数=出差返程日期-出差出发日期.

4、须按财务规定取得并填写真实合法的凭证.对项目填写不完整或字迹模糊不清的不予报销;对涂改、伪造或变造原始票据、虚报出差天数的,不予报销.

5、原始票据丢失、毁损的,当事人需作出详细书面说明及需报销单据明细项目、金额,经直属上级与所在部门第一负责人签批后,报学院、学校分管领导签批报销.

6、超标乘坐交通工具的,其交通费的报销,按其应乘坐的交通工具类别计算报销金额,超额部分自行承担.

根据员工预支差旅费不写借支单可以吗这个问题,我们也讲解了一下财务借支的程序,要预支费用的话需要填写借支单,之后再进行报销等工作.另外也讲解了差旅费的一些规定,大家不妨收藏本文,以便日后需要查阅.感谢您的关注.