老师我是一般纳税人，这月销项税额1200 进项税额700 上期留抵600 这种情况下我应该怎么结转增值税？600还用再做分录吗？
2025-12-18
您好 请问上月留底600您有没有做分录
2019-07-30
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回答：做过
2019-07-30追问：上月分录怎么写的可以写下么？
2019-07-30回答：借:库存商品 …… 应交税费－应交增值税（销项税额）600 贷：应付账款……
2019-07-30回答：大体只这样
2019-07-30追问：这个是收到发票的时候做的进项分录 月末没有作别的分录吧
2019-07-30回答：没有啊
2019-07-30追问：销项税额1200 进项税额700 上期留抵600 进项税额继续留底 可以继续不用另外写分录 留待下期继续抵扣
2019-07-30回答：不用写：借：应交税费－应交增值税（装出未交增值税）500 贷：应交税费－未交增值税 500 这个分录了吗
2019-07-30追问：累计进项大于累计销项 可以不用写
2019-07-30回答：好的，谢谢老师！
2019-07-30回答：从哪里评论来？
2019-07-30追问：不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2019-07-30